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Lorsqu'on est senior, peut se poser la question de l'investissement. En effet, de par votre expérience et vos objectifs (transmission, perception de revenus complémentaires…), les choix devront se faire de manière judicieuse.

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Une optique plutôt de protection et de transmission

Il peut être recommandé d'investir dans :

•  Un contrat d'assurance vie avec une orientation financière « prudente » et prévoir des rachats partiels par exemple que sur la part de fonds en euros pour laisser valoriser les UC plus dynamiques dans le temps ;

•  Un contrat de capitalisation suivi d'une donation démembrée de ce dernier au profit de vos enfants (ou petits-enfant) pour utiliser les abattements de 100.000 euros.

Percevoir des revenus complémentaires à terme

PEA : oui intéressant avec la possibilité de sortie en rente

Un PEA de plus de 8 ans peut être converti en rente viagère défiscalisée (à l'exception des prélèvements sociaux, au taux de 17,2 % depuis le 1er juillet 2012). En revanche, en cas de sortie en rente alors que le PEA est ouvert depuis moins de 8 ans, cette dernière est taxée mais sur une fraction seulement de son montant, qui dépend de l'âge du crédirentier lors de l'entrée en jouissance de la rente.

Attention, ce transfert n'est pas considéré comme une clôture du PEA. Il n'est donc pas possible d'ouvrir un nouveau PEA, un seul étant autorisé par personne.

Et investir dans l'Immobilier ?

SCPI et OPCI :

Il peut être intéressant d'utiliser ces supports d'investissements SCPI et OPCI qui nécessitent peu de gestion et qui permettent d'être transmis aux enfants ou petits-enfants aisément (en bénéficiant des abattements).

Une autre solution consisterait à inclure ses investissements au sein d'un contrat d'assurance-vie pour bénéficier des avantages du contrat d'assurance vie (en matière de transmission par exemple)  tout en capitalisant les revenus sans fiscalité. En effet, si vous ne rachetez pas votre contrat, il n'y aura pas de fiscalité.

Une question fiscale ?

Viager avec placement du bouquet en assurance vie :

Le viager peut être une bonne solution pour compléter ses revenus, en plaçant également par exemple le bouquet en assurance vie pour ne pas léser totalement les héritiers (et compléter si besoin ses revenus grâce à des rachats du contrat).

Le crédirentier est imposable sur la rente perçue. Cette rente est imposée dans la catégorie des rentes viagères à titre onéreux : la rente n'est imposable qu'à hauteur d'un pourcentage variant en fonction de l'âge du crédirentier au moment de l'entrée en jouissance de la rente. Plus le crédirentier est âgé moins la taxation est forte.

Immobilier direct … oui mais attention au coût de l'assurance emprunteur si vous achetez à crédit ! Il peut toujours être envisagé d'investir avec dans l'idée une transmission du bien à terme … donc c'est plutôt recommandé avec une structuration en SCI /SARL de famille et complété par une donation en Nue propriété des parts au profit de vos enfants (ou petit enfants).

Une question fiscale ?

Achat en Nue-propriété de l'immobilier ?

Si on est investisseur … pourquoi pas l'acquisition en Nue-Propriété pour sortir une partie de son patrimoine de son ISF ou IFI à partir de 2018 (seul l'usufruitier est redevable de l'ISF/IFI) et acquérir le bien de manière décoté.

Si on est vendeur, pourquoi pas … vendre en Nue-Propriété sa résidence principale par exemple avec le placement du produit en assurance vie (comme dans le cas du placement du bouquet émanant du viager).